Většina zaměstnanců ani netuší, jak moc jsou chráněni nemocenským pojištěním -- automaticky ho za ně platí zaměstnavatel a v případě nemoci dostávají náhradu mzdy. Pro OSVČ je situace zásadně odlišná. Nemocenské pojištění je pro osoby samostatně výdělečně činné zcela dobrovolné a ve výchozím stavu ho neplatíte. Když onemocníte a nejste pojištěni, nemáte nárok na žádnou dávku od státu. V tomto článku si podrobně rozebereme, co vám nemocenské pojištění jako OSVČ přinese, kolik vás bude stát, kdy se rozhodně vyplatí a jak se k němu přihlásit.
Klíčový fakt
Nemocenské pojištění OSVČ je zcela dobrovolné. Pokud se k němu nepřihlásíte, nemáte v případě nemoci, karantény ani mateřství nárok na žádné dávky od České správy sociálního zabezpečení. Důchodové pojištění (zálohy na sociální pojištění) je naproti tomu povinné -- a to je zcela jiná platba.
Co je nemocenské pojištění OSVČ a jak funguje
Nemocenské pojištění je systém, který OSVČ chrání před úplným výpadkem příjmů v situacích, kdy nemůže pracovat ze zdravotních důvodů. Na rozdíl od zaměstnanců, kde je účast povinná, se OSVČ musí k nemocenskému pojištění aktivně přihlásit a pravidelně platit pojistné.
Jaké dávky můžete čerpat
Z dobrovolného nemocenského pojištění OSVČ máte nárok na tyto dávky:
📊Dávky nemocenského pojištění OSVČ
Pozor: OSVČ nemá nárok na ošetřovné
Na rozdíl od zaměstnanců OSVČ nemá nárok na krátkodobé ošetřovné (péče o nemocné dítě). Tento rozdíl je důležitý zejména pro rodiče malých dětí. Nárok na dlouhodobé ošetřovné ale OSVČ mají, pokud jsou účastny nemocenského pojištění.
Kolik nemocenské pojištění stojí v roce 2026
Pojistné na nemocenské pojištění OSVČ se vypočítává jako 2,7 % z měsíčního vyměřovacího základu. Vyměřovací základ si OSVČ volí sama, ale nesmí být nižší než stanovené minimum.
📊Nemocenské pojištění OSVČ -- klíčové parametry 2026
243 Kč měsíčně -- to je minimum
Minimální pojistné na nemocenské pojištění OSVČ v roce 2026 činí pouhých 243 Kč měsíčně (tj. necelých 3 000 Kč ročně). Za tuto částku získáte základní ochranu při nemoci a nárok na mateřskou. U vyššího vyměřovacího základu dostanete vyšší dávky, ale i minimální pojistné vám zajistí alespoň základní příjem v případě pracovní neschopnosti.
Jak se počítá nemocenská pro OSVČ
Výše nemocenské závisí na vašem vyměřovacím základu a délce pracovní neschopnosti. Důležité je, že nemocenská se OSVČ vyplácí až od 15. kalendářního dne pracovní neschopnosti (prvních 14 dní nedostanete nic -- na rozdíl od zaměstnanců, kterým zaměstnavatel platí náhradu mzdy).
Sazby nemocenské podle délky PN
| Období pracovní neschopnosti | Sazba z denního VZ | |------------------------------|-------------------| | 15. -- 30. den | 60 % | | 31. -- 60. den | 66 % | | 61. den a dále | 72 % |
Redukční hranice pro výpočet denního vyměřovacího základu 2026
Denní vyměřovací základ se nepřebírá v plné výši, ale redukuje se pomocí tří hranic:
| Redukční hranice | Částka (denní) | Zápočet | |-----------------|----------------|---------| | 1. redukční hranice | 1 633 Kč | 100 % | | 2. redukční hranice | 2 328 Kč | 60 % | | 3. redukční hranice | 4 897 Kč | 30 % | | Nad 3. redukční hranicí | -- | 0 % |
Příklad výpočtu nemocenské -- minimální pojistné
Vstupní údaje:
- OSVČ platí minimální pojistné 243 Kč/měsíc
- Měsíční vyměřovací základ: 9 000 Kč
- Délka pracovní neschopnosti: 30 dní
Výpočet:
- Denní vyměřovací základ: 9 000 x 12 / 365 = 296 Kč
- Redukovaný DVZ: 296 Kč (celý pod 1. redukční hranicí, zápočet 100 %)
- Nemocenská za 15.--30. den (60 %): 296 x 60 % = 178 Kč/den
- Počet dní nároku: 16 dní (15. až 30. den)
- Celková nemocenská: 2 848 Kč
Za měsíc nemoci při minimálním pojistném dostanete necelé 3 000 Kč. Prvních 14 dní nedostanete nic.
Příklad výpočtu nemocenské -- vyšší pojistné
Vstupní údaje:
- OSVČ platí pojistné z vyměřovacího základu 30 000 Kč/měsíc
- Měsíční pojistné: 30 000 x 2,7 % = 810 Kč
- Délka pracovní neschopnosti: 45 dní
Výpočet:
- Denní vyměřovací základ: 30 000 x 12 / 365 = 986 Kč
- Redukovaný DVZ: 986 Kč (pod 1. RH, zápočet 100 %)
- Za 15.--30. den (60 %): 986 x 60 % = 592 Kč/den x 16 dní = 9 472 Kč
- Za 31.--45. den (66 %): 986 x 66 % = 651 Kč/den x 15 dní = 9 765 Kč
- Celková nemocenská: 19 237 Kč
Peněžitá pomoc v mateřství (mateřská) pro OSVČ
Mateřská je pro mnoho OSVČ hlavním důvodem, proč se k nemocenskému pojištění přihlásit. Výše mateřské činí 70 % redukovaného denního vyměřovacího základu a pobírá se po dobu 28 týdnů (37 týdnů u vícerčat).
Podmínky nároku na mateřskou
📋Co musíte splnit pro nárok na PPM
Příklad výpočtu mateřské OSVČ
Vstupní údaje:
- OSVČ platí nemocenské pojištění z vyměřovacího základu 15 000 Kč/měsíc
- Měsíční pojistné: 15 000 x 2,7 % = 405 Kč
- Pojistné platí déle než 270 dní
Výpočet:
- Denní vyměřovací základ: 15 000 x 12 / 365 = 493 Kč
- Redukovaný DVZ: 493 Kč (pod 1. RH, zápočet 100 %)
- Denní mateřská (70 %): 493 x 70 % = 346 Kč/den
- Měsíční mateřská (průměr 30 dní): 10 380 Kč
- Celkem za 28 týdnů (196 dní): 67 816 Kč
Zaplacené pojistné za 270 dní: cca 9 x 405 = 3 645 Kč Získaná mateřská: 67 816 Kč Návratnost investice: téměř 19x
Mateřská se plánuje dopředu
Pokud plánujete těhotenství, přihlaste se k nemocenskému pojištění co nejdříve. Potřebujete alespoň 270 dní účasti v posledních 2 letech, přičemž 180 dní musí být v posledních 12 měsících. Ideálně se tedy přihlaste alespoň rok před plánovaným nástupem na mateřskou.
Kdy se nemocenské pojištění vyplatí
Rozhodnutí, zda se k nemocenskému pojištění přihlásit, záleží na vaší individuální situaci. Zde je přehled, kdy pojištění dává smysl a kdy ne.
📊Vyplatí se nemocenské pojištění?
Finanční rozvaha: vyplatí se minimální pojistné?
Roční náklady vs. potenciální příjem z nemocenské
Roční náklady při minimálním pojistném:
- 12 x 243 Kč = 2 916 Kč/rok
Co za to dostanete při 30denní PN:
- Nemocenská od 15. do 30. dne: cca 2 848 Kč
Co za to dostanete při 60denní PN:
- 15.--30. den (60 %): 2 848 Kč
- 31.--60. den (66 %): 178 x 1,1 = 196 Kč/den x 30 = 5 880 Kč
- Celkem: cca 8 728 Kč
Při minimálním pojistném se náklady vrátí už při cca 30denní pracovní neschopnosti za rok. U mateřské je návratnost mnohonásobně vyšší.
Jak se přihlásit k nemocenskému pojištění
Přihlášení k nemocenskému pojištění je administrativně jednoduché. Zde je postup krok za krokem:
📋Postup přihlášení
Účast vzniká dnem podání
Nemocenské pojištění OSVČ vzniká nejdříve dnem podání přihlášky. Nelze se přihlásit zpětně. Pokud onemocníte a nejste pojištěni, nemůžete se přihlásit dodatečně a žádat dávky za probíhající nemoc.
Jak se odhlásit z nemocenského pojištění
Odhlášení je stejně jednoduché jako přihlášení:
- Podejte oznámení o ukončení účasti na nemocenském pojištění na příslušné OSSZ.
- Účast zaniká dnem uvedeným v oznámení, nejdříve však dnem doručení oznámení.
- Účast zaniká také automaticky, pokud nezaplatíte pojistné do konce měsíce následujícího po měsíci, za který se pojistné platí. Toto je důležité -- stačí jeden opomenutý měsíc a pojištění vám automaticky zanikne.
Automatický zánik při neplacení
Pokud zapomenete zaplatit pojistné byť za jeden měsíc, vaše účast na nemocenském pojištění automaticky zanikne. A to bez jakéhokoliv upozornění ze strany ČSSZ. Pokud se chcete pojistit znovu, musíte podat novou přihlášku. Proto si nastavte trvalý příkaz v bance.
Často kladené otázky (FAQ)
Mohu si nemocenské pojištění odečíst z daní?
Ne, pojistné na dobrovolné nemocenské pojištění OSVČ není daňově uznatelným výdajem a nelze ho odečíst od základu daně.
Kdy mi začne chodit nemocenská?
Nemocenská se OSVČ vyplácí od 15. kalendářního dne pracovní neschopnosti. Prvních 14 dní nedostanete nic. Zaměstnanci dostávají náhradu mzdy od zaměstnavatele od 1. dne PN -- to je zásadní rozdíl.
Mohu si zvolit vyšší vyměřovací základ pro vyšší dávky?
Ano, vyměřovací základ si volíte sami. Nesmí být nižší než 9 000 Kč měsíčně, ale může být vyšší. Vyšší základ znamená vyšší pojistné, ale také vyšší dávky. Vyměřovací základ nemocenského pojištění ale nemůže být vyšší než vyměřovací základ pro důchodové pojištění.
Jak dlouho musím být pojištěn, aby mi vznikl nárok?
Na nemocenskou máte nárok hned od prvního dne účasti na pojištění (pokud onemocníte). Na mateřskou potřebujete alespoň 270 dní účasti v posledních 2 letech.
Co když podnikám a zároveň jsem zaměstnanec?
Pokud jste zaměstnanec a zároveň OSVČ, jste jako zaměstnanec povinně nemocensky pojištěn. Jako OSVČ se můžete pojistit dobrovolně navíc. V případě nemoci můžete čerpat dávky z obou pojištění současně.
Musím při pobírání nemocenské přerušit podnikání?
Ano, při pobírání nemocenské nesmíte osobně vykonávat samostatnou výdělečnou činnost. Při pobírání mateřské musíte činnost přerušit nebo ji nesmíte osobně vykonávat.
Nechte DokladBot hlídat vaše pojistné
Správa nemocenského pojištění vyžaduje pravidelnost -- stačí jeden zapomenutý měsíc a pojištění vám zanikne. DokladBot vám přes WhatsApp připomene termíny plateb, pomůže s výpočtem optimálního vyměřovacího základu a poradí, zda se vám nemocenské pojištění vyplatí na základě vaší konkrétní situace.
Začněte používat DokladBot ještě dnes -- jednoduché účetní poradenství přímo ve WhatsApp.
Oficiální zdroje
- ČSSZ -- nemocenské pojištění OSVČ
- ČSSZ -- přehled nejdůležitějších údajů pro sociální zabezpečení v roce 2026
- ČSSZ -- peněžitá pomoc v mateřství
- ČSSZ -- výše a výpočet dávek
Tento článek slouží jako obecný informační průvodce a nenahrazuje individuální poradenství. Údaje jsou platné k únoru 2026 a vycházejí z aktuálně platné legislativy. Pro řešení konkrétní situace doporučujeme konzultaci s příslušnou okresní správou sociálního zabezpečení.
Nechcete to řešit sami?
Napište Marušce přes WhatsApp a o účetnictví se postaráme my.