Pojištění odpovědnosti OSVČ: kompletní průvodce pro rok 2026

Jako osoba samostatně výdělečně činná nesete plnou osobní odpovědnost za škody, které způsobíte při výkonu své podnikatelské činnosti. Na rozdíl od zaměstnanců, kteří odpovídají maximálně do výše 4,5násobku průměrného měsíčního výdělku, OSVČ odpovídá celým svým majetkem bez jakéhokoliv omezení. Pojištění odpovědnosti tak představuje jeden z nejdůležitějších nástrojů ochrany vašeho podnikání i osobního majetku.

V tomto článku se podíváme na to, kdy je pojištění odpovědnosti povinné, jaké typy existují, co přesně kryje, kolik stojí a jak vybrat tu správnou variantu pro vaše podnikání.

Proč je pojištění odpovědnosti pro OSVČ důležité

Představte si situaci: jste řemeslník a při práci u klienta nechtěně poškodíte drahý nábytek. Nebo jste IT konzultant a vaše chybná konfigurace serveru způsobí klientovi výpadek e-shopu na celý víkend. Případně jste účetní a kvůli vaší chybě musí klient zaplatit penále finančnímu úřadu.

Ve všech těchto případech jste jako OSVČ plně odpovědní za vzniklou škodu. Bez pojištění odpovědnosti byste museli vše hradit z vlastní kapsy, což může v některých případech znamenat částky v řádech statisíců až milionů korun.

Hlavní důvody, proč mít pojištění odpovědnosti

• Ochrana osobního majetku - v případě škody nemusíte sahat do vlastních úspor nebo prodávat majetek
• Profesní důvěryhodnost - pojištění dokládá klientům, že podnikáte zodpovědně
• Smluvní požadavek - mnoho firem vyžaduje doklad o pojištění odpovědnosti jako podmínku spolupráce
• Klid na mysli - můžete se soustředit na práci bez obav z finančně zničující události
• Krytí právních nákladů - pojištění obvykle kryje i náklady na právní zastoupení

Kdy je pojištění odpovědnosti povinné

Většina OSVČ si může pojištění odpovědnosti sjednat dobrovolně. Existují však profese a obory, kde je toto pojištění ze zákona povinné.

Povinné pojištění odpovědnosti

Zákon vyžaduje pojištění profesní odpovědnosti u těchto regulovaných profesí:

• Advokáti - povinné pojištění dle zákona č. 85/1996 Sb., o advokacii
• Daňoví poradci - dle zákona č. 523/1992 Sb., o daňovém poradenství
• Auditoři - dle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech
• Notáři - dle zákona č. 358/1992 Sb., o notářích
• Soudní exekutoři - dle zákona č. 120/2001 Sb., o soudních exekutorech
• Autorizovaní architekti a inženýři - dle zákona č. 360/1992 Sb.
• Pojišťovací zprostředkovatelé - dle zákona č. 170/2018 Sb.
• Veterinární lékaři - dle zákona č. 381/1991 Sb.
• Lékaři a poskytovatelé zdravotních služeb - dle zákona č. 372/2011 Sb.
• Patentové zástupci - dle zákona č. 417/2004 Sb.
• Znalci - dle zákona č. 254/2019 Sb.

Dobrovolné, ale vysoce doporučené pojištění

I když vaše profese nevyžaduje povinné pojištění, existují obory, kde je pojištění odpovědnosti de facto nezbytné:

• Stavební a řemeslnické práce - riziko poškození majetku klienta je vysoké
• IT služby a vývoj software - chyba může způsobit rozsáhlé škody
• Účetní a ekonomické poradenství - nesprávné zpracování může vést k penále
• Přepravní služby - odpovědnost za přepravovaný náklad
• Organizátoři akcí - odpovědnost za škody na zdraví účastníků
• Osobní trenéři a instruktoři - riziko zranění klientů
• Grafici a marketéři - odpovědnost za porušení autorských práv

Typy pojištění odpovědnosti pro OSVČ

Pojištění odpovědnosti není jednotný produkt. Existuje několik typů, které pokrývají různá rizika. Je důležité porozumět jejich rozdílům, abyste si vybrali správnou kombinaci pro své podnikání.

1. Obecné pojištění odpovědnosti za škodu

Toto pojištění kryje škody způsobené třetím osobám v souvislosti s vaší podnikatelskou činností. Jedná se o základní typ pojištění, který je vhodný prakticky pro každou OSVČ.

Co typicky kryje:

• Škody na majetku třetích osob (poškození, zničení)
• Škody na zdraví třetích osob (úraz na provozovně, při práci u klienta)
• Následné finanční škody (ušlý zisk klienta v důsledku škody na majetku)
• Náklady na právní zastoupení

Příklad: Instalatér při opravě potrubí zaplave byt klienta. Obecné pojištění odpovědnosti pokryje opravu poškozené podlahy, malování a náklady na vysušení.

2. Profesní pojištění odpovědnosti (Errors & Omissions)

Profesní pojištění kryje škody způsobené chybou nebo opomenutím při výkonu vaší odborné činnosti. Je klíčové pro profese, kde hlavním rizikem nejsou fyzické škody, ale finanční ztráty způsobené nesprávnou radou nebo chybnou prací.

Co typicky kryje:

• Finanční škody způsobené profesním pochybením
• Náklady na opravu nebo přepracování vadné práce
• Právní náklady na obranu proti nárokům
• Penále a pokuty, které musí klient zaplatit kvůli vaší chybě

Příklad: Účetní chybně zpracuje daňové přiznání klienta, který v důsledku toho musí zaplatit penále finančnímu úřadu. Profesní pojištění pokryje výši tohoto penále.

3. Pojištění odpovědnosti za výrobek (Product Liability)

Pokud vyrábíte nebo prodáváte fyzické výrobky, potřebujete pojištění odpovědnosti za výrobek. Kryje škody způsobené vadným výrobkem na zdraví nebo majetku spotřebitele.

Co typicky kryje:

• Škody na zdraví způsobené vadným výrobkem
• Škody na majetku způsobené vadným výrobkem
• Náklady na stažení vadného výrobku z trhu
• Právní náklady

Příklad: Výrobce domácích svíček - vadná svíčka způsobí požár v bytě zákazníka. Pojištění odpovědnosti za výrobek pokryje škody na bytě.

4. Pojištění odpovědnosti za environmentální škody

Specifický typ pojištění pro podnikatele, jejichž činnost může způsobit znečištění životního prostředí. Týká se například firem pracujících s chemickými látkami, odpadovým hospodářstvím nebo stavebních firem.

5. Pojištění kybernetické odpovědnosti (Cyber Liability)

Relativně nový typ pojištění, který kryje škody spojené s únikem dat, kybernetickými útoky nebo porušením GDPR. Stále více relevantní pro OSVČ pracující s citlivými daty klientů.

Co pojištění odpovědnosti kryje a co ne

Aby nedošlo k nepříjemnému překvapení v případě škodní události, je důležité přesně vědět, co vaše pojistka pokrývá a co je naopak z pojištění vyloučeno.

Standardní rozsah krytí

Pojištění typicky pokrývá:

• Škody na majetku třetích osob
• Škody na zdraví třetích osob včetně bolestného a ztížení společenského uplatnění
• Následné finanční škody (ušlý zisk v důsledku škody na majetku nebo zdraví)
• Náklady na právní zastoupení a soudní řízení
• Náklady na odvrácení hrozící škody
• Regresní nároky zdravotních pojišťoven a správy sociálního zabezpečení

Běžné výluky z pojištění

Pojištění většinou NEpokrývá:

• Škody způsobené úmyslně
• Škody na věcech, které máte v nájmu nebo výpůjčce (pokud není sjednáno zvláštní připojištění)
• Smluvní pokuty a penále (pokud nejsou výslovně zahrnuty)
• Škody způsobené pod vlivem alkoholu nebo návykových látek
• Škody vzniklé běžným opotřebením
• Škody na vlastním majetku
• Válečné události, terorismus, nukleární rizika
• Škody vzniklé při činnosti, na kterou nemáte oprávnění

Kolik stojí pojištění odpovědnosti pro OSVČ

Cena pojištění odpovědnosti se odvíjí od mnoha faktorů. Níže uvádíme orientační přehled, který vám pomůže s plánováním rozpočtu.

Faktory ovlivňující cenu pojištění

• Obor podnikání - rizikovější obory (stavebnictví, zdravotnictví) jsou dražší
• Roční obrat - vyšší obrat obvykle znamená vyšší pojistné
• Požadovaný limit plnění - čím vyšší maximální plnění, tím vyšší pojistné
• Výše spoluúčasti - vyšší spoluúčast snižuje pojistné
• Škodní historie - předchozí pojistné události zvyšují cenu
• Rozsah krytí - více připojištění a rozšíření zvyšuje cenu
• Počet zaměstnanců - více pracovníků znamená vyšší riziko

Pojištění odpovědnosti jako daňově uznatelný náklad

Důležitá informace pro OSVČ: pojistné na pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou v souvislosti s podnikatelskou činností je daňově uznatelným nákladem. Můžete si ho tedy odečíst od základu daně z příjmů.

Jak vybrat správné pojištění odpovědnosti

Výběr pojištění odpovědnosti by neměl být ukvapený. Následující kroky vám pomohou vybrat optimální variantu pro vaše podnikání.

Na co si dát pozor při výběru

Limit plnění: Nevolte nejlevnější variantu s minimálním limitem. Rozdíl mezi limitem 1 mil. Kč a 5 mil. Kč v pojistném je často jen několik set korun ročně, ale v případě škody to může znamenat zásadní rozdíl.

Spoluúčast: Vyšší spoluúčast snižuje pojistné, ale znamená, že menší škody budete hradit sami. Zvažte, jakou výši spoluúčasti si můžete dovolit.

Retroaktivní krytí: U profesního pojištění zjistěte, zda pojistka kryje i škody způsobené před jejím uzavřením, které jsou ale nahlášeny až po jejím počátku (tzv. claims-made princip).

Územní platnost: Pokud podnikáte i v zahraničí, ověřte, zda pojistka platí i mimo území České republiky.

Pojištění odpovědnosti vs. ostatní pojištění pro OSVČ

Pojištění odpovědnosti je jen jedním z pojistných produktů, které by měl podnikatel zvážit. Zde je přehled, jak se liší od ostatních typů podnikatelského pojištění.

Jak postupovat při škodní události

Pokud dojde ke škodní události, je důležité postupovat správně, abyste neohrozili nárok na pojistné plnění.

Nejčastější chyby při pojištění odpovědnosti

Na základě běžných zkušeností z praxe uveďme nejčastější chyby, kterých se OSVČ dopouštějí v souvislosti s pojištěním odpovědnosti:

1. Podpojištění - příliš nízký limit plnění, který neodpovídá reálným rizikům
2. Ignorování profesního pojištění - uzavření pouze obecného pojištění, které nekryje profesní pochybení
3. Nečtení pojistných podmínek - překvapení z výluk až v momentě škodní události
4. Opomenutí aktualizace - pojistka neodpovídá aktuálnímu rozsahu činnosti (rozšíření služeb, nový obor)
5. Pozdní nahlášení škody - překročení lhůty pro nahlášení pojistné události
6. Výběr jen podle ceny - nejlevnější pojistka často neznamená nejlepší ochranu
7. Zapomenutí na daňový odpočet - nevyužití pojistného jako daňově uznatelného nákladu

Často kladené otázky (FAQ)

Je pojištění odpovědnosti OSVČ povinné?

Pro většinu OSVČ je pojištění odpovědnosti dobrovolné. Povinné je pouze u zákonem regulovaných profesí, jako jsou advokáti, daňoví poradci, auditoři, autorizovaní architekti, lékaři a další. U ostatních profesí je však velmi doporučené, zejména pokud existuje riziko způsobení škody klientům.

Kolik stojí pojištění odpovědnosti OSVČ?

Cena se pohybuje od cca 2 000 Kč ročně u kancelářských profesí s nižším limitem plnění až po desítky tisíc korun u rizikových oborů s vysokými limity. Průměrná OSVČ zaplatí za pojištění odpovědnosti přibližně 3 000-8 000 Kč ročně.

Mohu si pojistné odečíst z daní?

Ano. Pojistné na pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou v souvislosti s podnikáním je daňově uznatelným nákladem podle zákona o daních z příjmů. Platí to však pouze pokud uplatňujete skutečné výdaje, nikoliv výdajový paušál.

Jaký limit plnění zvolit?

Limit plnění by měl odpovídat maximální škodě, kterou můžete reálně způsobit. Jako minimum se doporučuje 2-5 mil. Kč. Pro stavební obory, IT služby nebo poradenství může být vhodný limit 10 mil. Kč a více. Vyšší limit obvykle nepředstavuje výrazný nárůst pojistného.

Co je spoluúčast a jak ji nastavit?

Spoluúčast je částka, kterou hradíte z každé pojistné události sami. Vyšší spoluúčast snižuje pojistné, ale znamená, že menší škody budete hradit kompletně ze svého. Běžná spoluúčast se pohybuje od 1 000 do 10 000 Kč.

Vztahuje se pojištění i na práci v zahraničí?

Záleží na konkrétní pojistce. Standardní pojištění obvykle platí na území České republiky, případně EU. Pokud podnikáte i mimo tento rozsah, je nutné sjednat rozšíření územní platnosti. Vždy si to ověřte v pojistných podmínkách.

Jak rychle musím nahlásit pojistnou událost?

Většina pojistek vyžaduje nahlášení bez zbytečného odkladu, zpravidla do 3-5 pracovních dnů od okamžiku, kdy jste se o škodě dozvěděli. Přesnou lhůtu najdete ve svých pojistných podmínkách. Pozdní nahlášení může vést ke krácení plnění.

Mohu mít pojištění odpovědnosti u jiné pojišťovny než ostatní pojistky?

Ano, pojištění odpovědnosti si můžete sjednat u libovolné pojišťovny nezávisle na tom, kde máte ostatní pojistky. Někdy je však výhodné mít více pojistek u jedné pojišťovny kvůli slevám za věrnost.

Shrnutí: pojištění odpovědnosti je základ zodpovědného podnikání

Pojištění odpovědnosti je jedním z nejdůležitějších nástrojů řízení rizik pro OSVČ. Chrání váš osobní majetek, zvyšuje vaši důvěryhodnost v očích klientů a dává vám klid na mysli při výkonu podnikatelské činnosti.

Nezáleží na tom, zda jste řemeslník, IT konzultant, účetní nebo prodejce - vhodně nastavené pojištění odpovědnosti by mělo být nedílnou součástí vašeho podnikání. Investice v řádu několika tisíc korun ročně vás může ochránit před škodou v řádu statisíců až milionů.